就当前而言，中小企业仍然面临着规模较小、融资难、增长方式粗放和市场竞争力不够强等问题，其中融资难的问题日益突显，已成为中小企业乃至社会主义经济发展过程中不容忽视的问题。

    针对扶持中小企业发展的融资产品创新是一项长期而艰巨的任务，目前国内各家商业银行还处于不断实践和积累经验的阶段，其效能将逐步显现。

    中小企业标准划分

    2003年1月1日，我国正式实施了《中华人民共和国中小企业促进法》(以下简称《促进法》)，这是我国第一部关于中小企业的专门法律，标志着我国促进中小企业发展工作走上规范化和法制化轨道，进入一个崭新的发展阶段，必将对我国各类所有制中小企业的创立和发展产生巨大的推动作用。然而，《促进法》对"中小企业"这一概念的界定标准没有明确说法，其第二条称，“本法所称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策,生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。”为贯彻实施《促进法》，国家经贸委、国家计委等部门研究制订了《中小企业标准暂行规定》，该规定适用于工业，建筑业，交通运输和邮政业，批发和零售业，住宿和餐饮业等中小企业，其标准由企业职工人数、销售额、资产总额等指标组成，并结合行业特点制定。至此，各行业的中小企业标准有了明确划分。

    政府支持下的中小企业发展现状

    纵观历史，无论是工业发达国家，还是新兴工业化国家或地区，大都是把扶持中小企业的发展作为一项重要的经济政策。我国政府亦如此，除了在“十一五”规划纲要中提出实施中小企业成长工程，国务院还将这一工程列入2006年工作要点，宏观目标是“十一五”时期把中小企业创造的价值占国内生产总值的比重从“十五”末期的60%左右提高到65%左右，每年提高一个百分点。此外，还包括使中小企业的发展环境明显改善，布局结构相对合理，管理和技术水平显著提高，自主创新和市场竞争力持续增强，产品和服务质量明显改进，节能降耗和污染治理取得重要进展，吸纳就业能力不断扩大等等微观目标。不可否认，围绕上述目标，政府正不断加大对中小企业发展的支持力度，包括制定和完善中小企业法律法规细则；健全行政管理机构、加大对中小企业的财政支持，落实贴息及税收减免措施；加大违约信息通报力度，营造小企业良好发展氛围；推进金融机构与担保机构的互利合作，不断完善担保体系；建设面向中小型工业企业的基础设施和工业用厂房；建立公共服务设施，如维修中心、培训中心，为中小企业服务等等。在政府各方面的努力推动下，我国中小企业取得了快速发展，其发展经历了从无到有、从少到多的阶段。当前，中小企业已进

    入了历史上最好的发展时期，在经济和社会发展中的地位和作用日益显著。

    截至2006年10月底，我国中小企业已达到4200多万，占全国企业总数的99.8%，经工商部门注册的中小企业已达到430多万户，创造的最终产品和服务价值占全国GDP的58.5%，缴纳税金占全国的50.2%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占48.2%，提供的城镇就业岗位已占到75%，创造了70%以上的进出口额，发明专利占全国总数的66%，研发的新产品占全国的82%。应当说，中小企业已成为我国经济的活力之源，其发展壮大对于大力发展生产力、缩小城乡差距和区域发展差距、促进社会充分就业、增加城乡居民收入，以及推进技术自主创新等方面，将发挥着越来越重要的作用。因此分析和研究中小企业的具体情况对我国经济的持续发展意义重大。就当前而言，中小企业仍然面临着规模较小、融资难、增长方式粗放和市场竞争力不够强等问题，其中融资难的问题日益突显，已经成为中小企业乃至社会主义经济发展过程中不容忽视的问题。

    中小企业融资难的原因分析

    我国中小企业融资难产生的原因很多，主要可以归结为内部和外部两大类原因：

    (一)内部原因

    1、企业制度建设的不健全和滞后性

    目前，很多民营中小企业仍实行个体式或家族式管理的企业治理结构，缺乏建设或建全现代化企业管理制度，适应市场变化和经济波动的能力不足，经营容易出现困难甚至倒闭，导致银行不敢向其投放贷款。

    2、财务信息的不透明性

    尽管我国的审计制度在不断完善，仍然有许多中小企业的财务信息存在粉饰问题，“信息不对称”带来信贷市场的“逆向选择”，金融机构为降低风险，提高了审查条件，因而也降低了中小企业贷款的积极性。

    3、领导信用意识的淡薄化

    尽管有董事会、股东会等形式章程规定，中小企业的领导仍然以“一言堂”为多，由于个人信用体系的不完善，无法对其道德信用形成合理的约束机制，因此加大了银行的授信风险，成为银行扩大对中小企业融资的“拦路虎”

    (二)外部原因

    1、银行费用与收入不配比

    中小企业业务量小，手续却比较麻烦，导致银行向中小企业放贷的运作费用较高。作为同样是企业的商业银行，在利润最大化目标的趋使下，当然更乐意选择为中大型企业提供信贷服务。

    2、市场细分和体制结果

    随着市场的发展，市场细分是必然的趋势，任何金融企业都不可能去占领所有市场，必须有所选择。体制的原因让国有商业银行和全国性股份制银行对资产质量的追求胜过对利润的追求，因此这些银行更愿意选择城市和大型企业、优质客户为目标市场、目标客户群。由于上述银行都是我国金融业主导银行，因此无形中也影响了区域性银行的选择，从而共同加重中小企业的融资难问题。

    3、金融业的发展整体上仍然滞后于经济发展的需要

    中国还是一个处于经济转轨中的发展中国家，金融领域还面临诸多问题和挑战。我国金融业虽然基本形成了种类较齐全的金融组织体系，但银行业特别是大银行仍然占绝对主导地位，还不能完全满足中小企业特别是具有自主创新能力的小企业的融资需要。同时，尽管我们已经有了包括货币市场、资本市场、保险市场在内的各种各样的金融市场，但由于各市场参与主体不够充分，金融产品供给不够，加上市场管制较多，造成资金不能够在多个市场间自由顺畅地流动，从而影响了金融市场的资金配置效率。

    金融机构的对策分析

    解决中小企业融资难问题既需要中小企业完善企业治理结构，需要国家尽快制定向中小企业贷款的政策，更需要金融机构积极配合拓宽融资渠道，毕竟就目前中国金融市场的发展而言，中小企业融资的主渠道仍然是金融机构，这也是解决中小企业融资难问题的根本。

    近几年，随着股改的完成和短期融资券的放开，传统银行的贷款业务正面临威胁，大型企业脱离银行已成为必然趋势。在此背景下，众银行纷纷将目光投向了直接融资渠道尚不畅通的中小企业融资业务。针对中小企业贷款风险高、抗周期能力差等问题，各家商业银行都相继推出中小企业融资产品，但大部分产品均要求中小企业提供符合银行要求的抵、质押担保，而相对于对广大中小企业来说，由于资产规模小、可供抵、质押的资产有限，存货、应收账款质押的具体操作细则尚未落实，寻求其他企业担保更是难上加难，所以能真正意义上解决小企业融资问题，适合其自身特点的产品仍然是少之又少。为切实提高小企业金融服务质量，解决小企业融资担保难问题，银监会印发了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，要求各银行金融机构结合各自的发展战略和市场定位，认真落实建立和完善“加强小企业金融服务六项机制”的要求，争取在革新小企业贷款工作的体制机制、创新小企业信贷产品、控制小企业贷款业务的风险等方面取得一定进展。

    作为银行业人士，我个人认为在现阶段，用创新小企业信贷产品作为解决中小企业融资问题是比较有成效的。目前各家银行都有中小企业融资产品，值得推行的大致可以归纳为以下几类：

    (一)优化担保方式，推行多种担保形式

    1、自然人联保贷款业务。

    通常针对具备良好成长性的微小企业，采用法人代表和高管人员共同担保方式，就可获得50万-200万元不等的信用贷款。该产品主要适用小企业创业初期或短期性经营周转，利率相对比较高，但确实能解决企业的燃眉之急。

    2、企业联贷联保业务。

    具体做法是：3-10家中小企业可以联合向银行提出贷款额度申请，每个企业都为其他企业在该行的贷款提供担保，银行核定每个企业的贷款额度，在额度项下，企业可以连续申请贷款，不受笔数限制。“联贷联保”业务模式一方面使具有竞争潜力、善于管理而又无足够有形担保物的中小企业得到融资，银行也通过企业联保方式在一定程度上释放单个企业风险。此外，因为联合内企业负有互相担保义务，贷款企业之间也容易相互协助、相互监督，在支持企业发展的同时，降低了银行贷款风险。

    (二)以个人贷款支持企业发展

    考虑中小企业管理不健全的实际情况，推出以主要领导人个人名义申请为企业融资的信用贷款。该产品非常灵活，首先，可以分期还款、定贷零还。即根据小企业营业收入的回笼特点，采用按月、按季，或循环还款方式，用正常回笼的营业收入按期归还银行借款，不需要专门筹款来归还贷款，既能克服临时资金周转困难，又能节约利息支出。其次，该产品可以综合授信、循环贷款。即借款人一次性签订借款合同，在合同规定的期限和最高额度内，随时借款，随时还款，并能循环使用。

    (三)紧密结合中小企业现金流和物流的特色金融产品

    该类产品主要是依托动产(仓单)质押、厂房贷款、商票保贴、T/T押汇、保理融资等便利性产品，采用一揽子服务方案，涵盖中小企业产、购、销3大环节。

    生产专项：以法人账户透支、理财产品受益权质押贷款、工业厂房贷款、个人额度循环贷款等4项产品，极具针对性地解决中小企业临时性资金短缺问题及创业投资方案资金问题；采购专项：以动产(仓单)质押、商票保贴、出口证易票等产品，辅助中小企业实现低成本采购、融资采购以及扩大采购的需求；销售专项：以代理票据贴现、进口证易票、综合保理、短期出口信保融资等产品，充分满足中小企业对于快速回笼、扩大销售及避免坏账等各种销售环节相关需求。

    自改革开放以来，我国有相当部分的中小企业发展不是依靠银行贷款，而是利用租赁、典当等商业借贷形式。必须指出的是，解决中小企业融资瓶颈问题不能仅单纯地依靠银行融资，国家应当积极借鉴国外经验，构建有效的、立体式的、多层次的融资系统，鼓励多种多样的融资方式，如为中小企业建立二级证券市场，建立中小企业融资公司等等；同时还应建立一种机制来调动各方面的积极性，把信贷业务与支持中小企业的其他措施密切结合，如此才可能真正解决中小企业融资瓶颈问题。